社論--加速推動養老信託

admin

內政部統計，全台三十歲以上的未婚人數已超過六百萬。除了未婚單身之外，如果加上「離婚單身」、「喪偶單身」、「獨居單身」......等各種型態，人口數應該逼近一千萬。在醫療進步、平均壽命增長的趨勢下，愈來愈多的人或早或晚都將步入老後自己一個人的狀態。即使有子女，也未必可以依靠，養兒防老的觀念日益淡薄、社會型態的轉變，民眾在面臨失智、失能風險之前，對自己的老年生活安排必須及早規畫安排。

五年前，金融機構的安養信託業務應運而生。據中華民國信託公會統計，截至去年底止，整體安養信託（包含高齡者及身心障礙者的財產信託）餘額達二百六十億元台幣，受益人數將近三萬人。相對於台灣社會的老年人口數目及財產規模來看，安養信託業務還有非常大的成長空間，亟待努力推動。

受限於法規、稅制、經營型式等限制，目前安養信託都是由金融機構辦理，致使安養信託業務一直局限在財產信託層面。但是，老年生活照顧還涉及醫療、照護、喪葬後事處理、遺囑執行等需求，現行單純只是將財產交付安養信託，無法完全達到保障老年生活所需。

金管會雖已提出「信託2.0」計畫，希望跳脫只有單向金錢信託的業務，推動跨產業的信託，透過異業合作提供多元服務；但這項計畫的推動力道仍嫌不足，金融機構兼營的信託業務也有先天不良的問題，因此進度緩慢。
民間團體諸如老人福利推動聯盟、無子西瓜社會福利基金會等，早已陸續自行推出擔任安養信託監察人制度；中華民國信託公會、新世代金融基金會等最近也紛紛提倡「安養信託新主張」，顯見社會對全方位安養信託業務的需求十分殷切，現行型式早已不敷所需。如果能整合社福團體、老人住宅運營、醫療單位、安養照護等專業機構，推出全方位服務，相信更能造福老人。

國內的安養信託多由銀行兼營，銀行業者的思惟多著重在財產安全考慮，但產品設計單向僵化，服務不夠友善，且未必真正了解信託客戶；能積極監督信託服務品質的監察人力也不足，因此與社會真正的需求仍有很大的落差。

目前法規限制，專營信託的公司資本額至少必須二十億元；而且股權至少要有一半左右是傳統金控所有；同一人或同一關係人的持股也不能超過百分之二十五。種種條件要求嚴格，導致專營信託公司的門檻過高，成立不易，也因此信託業務與服務的內容很難擴大。

在產品設計方面，因為創意有限和跨業的專業整合問題，一般至少要以五、六百萬元到數千萬元才比較適合。另外，稅制上也缺乏誘因、信託投資效益偏低等等，都是安養信託有待突破的障礙。

台灣社會「一個人的老後」已逐漸成為常態，民眾面對老後生活不能光憑勇氣，而是需要全方位的規畫安排。國內安養信託的法規、產品設計、稅制等必須盡快配合修正，讓安養信託業務升級，協助國人能真正「安心終老」。